ESG合
规
管理制度审查报告
报告编号：
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审查部门：
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审查人：
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一、审查目的
为确保公司环境、社会与治理（ESG）管理制度符合相关法律法规、行业标准及国际最佳实践，全面识别和防范ESG领域潜在风险，特开展本次合
规
审查，并提出优化建议，以进一步提升公司ESG管理水平。
二、审查范围
1.审查对象：
公司所有与ESG相关的管理制度，包括但不限于：
环境管理制度
员工权益与职业健康安全制度
供应
链社会
责任管理制度
企业治理与反腐败制度
信息披露与透明度管理制度
2.适用法律法规及标准：
《中华人民共和国环境保护法》
《中华人民共和国劳动法》
《中华人民共和国反不正当竞争法》
《企业社会责任指引》
国际标准（如ISO 14001、ISO 45001、联合国全球契约等）
三、审查内容
1.制度合
规
性
是否符合国内外ESG相关法律法规和行业标准的要求。
是否涵盖最新政策和监管机构的指导意见。
2.制度适用性
制度是否适应公司现有业务模式和运营环境。
制度是否具有可操作性，能有效指导实际工作。
3.制度完整性
是否全面覆盖ESG管理各个方面的关键要素。
是否包括清晰的目标、指标、责任分工及执行流程。
4.制度执行情况
制度是否在实际运营中得到全面有效执行。
是否存在执行不到位或形式化的情况。
四、审查发现与问题分析
*环境管理制度不够全面
现有制度未明确规定碳排放、能源使用及废弃物管理的具体目标与措施。
*员工权益与职业健康安全制度执行不到位
部分员工未定
期参加
职业健康安全培训，缺乏有效的事故应急预案演练记录。
*供应
链社会
责任管理制度缺失
未对供应商的社会责任履行情况进行系统化评估与管理。
*治理与反腐败制度更新不及时
反腐败条款未覆盖最新法律法规要求，如未对数据隐私及反洗钱进行专项规定。
*信息披露制度不足
ESG信息披露内容未涵盖所有关键绩效指标，透明度有待提升。
五、整改建议
1.完善环境管理制度
制定明确的碳排放目标、能源使用效率提升计划及废弃物管理措施。
2.加强员工权益与职业健康安全管理
建立职业健康安全培训计划及定期演练机制，确保全员参与。
3.构建供应
链社会
责任管理体系
建立供应商社会责任评估标准，对供应商定期进行合
规
性审查。
4.更新治理与反腐败制度
根据最新法律法规要求，完善反腐败和反洗钱相关条款，增加数据隐私保护内容。
5.提升信息披露透明度
按照国际最佳实践，披露全面的ESG绩效数据，提升信息透明度和公众信任度。
ESG合规管理制度审查报告.docx